Получить налоговый вычет за обучение легко – история читателя

Как получить налоговый вычет за обучение: необходимые документы

  1. Декларация 3-НДФЛ;
  2. договор с организацией, осуществляющей образовательную деятельность, об оказании образовательных услуг (должен быть составлен на имя получателя вычета);
  3. лицензия организации, осуществляющей образовательную деятельность;
  4. платежные документы, подтверждающие оплату образовательных услуг (они также должны быть на имя получателя вычета);
  5. свидетельство о рождении ребенка или документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
  6. справка 2-НДФЛ из бухгалтерии с места работы;
  7. справка об обучении;
  8. акт сверки из организации, осуществляющей образовательную деятельность, для подтверждения оказанной услуги.

Налоговый вычет за обучение в 2020 году

Дочь Л. в 2016 г. поступила в учебное заведение в магистратуру, где ей предстоит отучиться 2 года. Плата за год обучения составляет 100 000 руб. Ее отец оплатил сразу всю сумму (200 000 руб.), при этом его месячная зарплата составляет 40 000 руб. В начале 2017 г. Л. собрал нужные документы и решил обратиться за возвратом НДФЛ по социальному вычету, связанному с расходами на учебу.

  • родитель или усыновитель на ребенка (детей) возрастом до 24 лет;
  • опекун (попечитель) на своего подопечного, не достигшего 18 лет;
  • бывшие опекуны или попечители на ребенка до 24 лет, в отношении которого закончились обязательства, но опекун желает оплатить образование подопечного;
  • лица на своих полнородных или неполнородных братьев или сестер до 24 лет.

Как вернуть деньги за лечение

Размер вычета зависит от стоимости лечения: чем больше вы потратили, тем больше вам вернут. Но максимальная стоимость лечения, которая учитывается при расчете вычета на лечение, — 120 000 Р . Это общий лимит почти для всех социальных вычетов, в частности по расходам на лечение и обучение (см. п. 2 ст. 219 НК РФ ). Даже если вы заплатили в больнице миллион, вы получите вычет будто заплатили 120 тысяч.

Под медицинскими услугами налоговый кодекс подразумевает прием у врача, диагностику, медицинскую экспертизу, сдачу анализов, госпитализацию, лечение в дневном стационаре, стоматологию, протезирование. В список попадает всё, с чем обычно сталкивается заболевший человек.

По каким расходам можно получить возмещение

  1. Предельный размер вычета за свое обучение и обучение братьев и сестер – 120 000 руб. Вернуть можно до 13% от понесенных расходов, но не более 15 600 рублей (без учёта суммы вычета за обучение детей);.
  2. Сумма в 120 000 руб. является общей для всех соцвычетов (кроме дорогостоящего лечения и обучения детей). Какие именно расходы включить в налоговый вычет – решает сам налогоплательщик;
  3. Размер вычета за обучение детей, составляет 50 000 руб. за человека. Максимальная сумма к возврату на руки будет равна 6 500 руб. (50 000 х 13%). Таким образом, за 2-х детей, можно получить вычет в размере 13 000 руб., за 3-х – 19 500 руб. и т.д.
  4. Ограничения для расходов на собственное обучение (120 000 руб.) и для расходов на обучение детей не влияют друг на друга и рассчитываются отдельно. Т.е. можно вернуть до 15 600 руб. за собственное обучение по 6 500 руб. за обучение каждого их своих детей.

    Примечание: сумма в 50 000 руб. на вычет за детей, является общей для обоих родителей. То есть вернуть истраченные на обучение своих детей средства может только один из родителей.

  5. Социальный налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется только при условии, что образовательное учреждение имеет лицензию, или любой другой документ, подтверждающий его статус как учебного заведения.

    Примечание: если обучение проводилось у ИП, самостоятельно его проводившего и не имеющего наемных педагогических работников, наличие лицензии необязательно.

  6. Вычет можно получить не только по расходам на обучение в государственных ВУЗах, но и в коммерческих учебных заведениях (при наличии у них лицензии):
    • детских садах и школах;
    • центрах дополнительного образования взрослых (автошколы, курсы иностранных языков и т.д.);
    • центрах дополнительного образования детей (музыкальные школы, спортивные секции и т.д.).
  7. Налоговый вычет можно получить по расходам на обучение как в российских ВУЗах, так и зарубежных. Необходимо отметить, что возврату в данном случае будут подлежать только расходы, связанные непосредственно с процессом обучения. Затраты на проезд к месту учебы, проживание и питание включению в состав вычета не подлежат;
  8. Вычет можно получить только в том случае, если в году, в котором было оплачено обучение, имелись доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13% (кроме дивидендов, облагаемых по той же ставке);

    Примечание: необходимо отметить, что четких указаний на запрет получения вычета, в случае, если на момент оплаты обучения доходы отсутствовали, нет. Более того, Письмом ФНС РФ от 18 марта 2010 г. N 03-04-05/7-110 финансовое ведомство указало на возможность получения вычета, в случае если доход имеется на момент заявления льготы. Однако, на практике, налоговики, как правило, отказывают в предоставлении вычета, если на момент оплаты обучения у заявителя не было налогооблагаемых доходов.

  9. Ключевое значение для заявления вычета имеет дата оплаты обучения, а не его продолжительность. То есть, если в одном году происходит оплата учебы за несколько лет, то возместить расходы можно только за тот год, в котором произведены расходы, а не за весь период обучения;
  10. Остаток налогового вычета не переносится на последующие периоды. То есть, если в одном году получить весь вычет не получилось, перенести его на следующий год не получиться;
  11. Вычет за обучение – многоразовый. Заявлять его можно каждый год в пределах установленного лимита;
  12. Вычет за обучение имеет срок давности – не более трех лет с даты оплаты учебы. Таким образом, в 2018 году можно вернуть затраты по обучению, оплаченному в 2017, 2016, 2015 годах;
  13. Договор и платежные документы должны быть оформлены по заявителя вычета;
  14. Налоговый вычет не предоставляется, в случае, если обучение было полностью оплачено с использованием материнского капитала

В каком размере можно получить налоговый вычет за обучение

Максимальные суммы, на которые можно уменьшить налоговую базу по НДФЛ, составляют:

  • 120 000 рублей при оплате налогоплательщиком собственного образования,
  • 50 000 рублей при оплате обучения детей и подопечных.

Заметим, что расходы на собственное обучение при расчете налога и подаче декларации суммируются с иными видами социальных вычетов, которые включают в себя оплату медицинских услуг, затраты на пенсионное страхование, перечисления на благотворительные цели, и не могут превышать 120 000 рублей в общем размере.

С целью максимального использования своего законного права на уменьшение налога, можно разделить платежи таким образом, чтобы в год они составляли не более максимально разрешенной Налоговым кодексом суммы.

Конечно, если условия заключенного с образовательным учреждением договора позволяют сделать это.

План действий

Вычет удастся получить через один, два или три года после оплаты. Если человек оплатил учебу в 2018 году, вычет он получит в 2019, 2020 или 2021. Процесс займет до 3 месяцев.

Сперва собираются документы. Подать их можно лично — в инспекции, к которой человек относится по прописке, или отправить по почте ценным письмом, приложив опись вложения.

Налоговой дается 3 месяца, чтобы изучить бумаги и решить, получит ли человек вычет.

Если решение положительное, налоговая перечисляет деньги на банковский счет, который указан в заявлении.

Документы для оформления вычета

заверенная копия паспорта: главная и страница с пропиской;

налоговая декларация 3-НДФЛ;

справка 2-НДФЛ, подтверждающая уплату подоходного налога

Если человек сменил несколько мест работы, важно приложить справку из каждого;
заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который вернутся деньги;
заверенные копии платежных документов;
заверенная копия договора на обучение с приложениями;
заверенная копия лицензии учебного учреждения, если в договоре не указаны ее реквизиты.. Для вычета за ребенка, брата или сестру список дополнит свидетельства о рождении всех участников и документы, подтверждающие очную форму занятий

Если договор составлен на другого родителя, понадобится копия свидетельства о браке

Для вычета за ребенка, брата или сестру список дополнит свидетельства о рождении всех участников и документы, подтверждающие очную форму занятий. Если договор составлен на другого родителя, понадобится копия свидетельства о браке.

Для компенсации учебы за границей необходимы нотариально заверенные переводы иностранных документов.

Сколько денег можно вернуть?

Размер вычета зависит от суммы расходов на обучение. Максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей – 50 тысяч рублей в год. А на собственное обучение и образование брата или сестры – 120 тысяч рублей.

При этом можно получить два вычета за год, если вы оплачивали собственное образование и учебу своего ребенка. В результате, максимальная сумма возврата может составлять 22100 рублей. Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет. Так вы сможете получить большее количество налоговых возвратов.

Также стоит помнить, что при получении вычета важна дата оплаты семестра, а не дата его начала. Если вы оплатили семестр в декабре 2015 года, а он начался в январе 201-го, то сумма оплаты будет считаться в вычет за 2015 год.

Как получить налоговый вычет?

Самый простой способ – получить вычет через бухгалтерию на работе. Для этого понадобится уведомление от налогового органа о праве на социальный вычет.

Чтобы получить этот документ, необходимо составить заявление и подготовить копии документов, подтверждающие право на получение социального вычета (точный перечень документов лучше узнать по телефону в местной налоговой).

По истечении 30 дней после подачи этих документов в налоговую вас должны пригласить забрать уведомление о праве на социальный вычет. Именно его вы и должны принести в рабочую бухгалтерию. После чего в течение 1-3 месяцев деньги поступят на ваш счет.

Но если в данный момент вы не работаете, то все документы и заявлению придется собирать самостоятельно.Вот, что вам понадобится:

  • Копия договора на обучение и заверенная копия лицензии ВУЗа, а также платежные документы: чеки, квитанции и платежные поручения. Если вы потеряли чек или квитанцию, их можно восстановить в бухгалтерии института или в банке (услуга может быть платной).
  • Справка 2-НДФЛ. Если за время обучения вы поменяли несколько мест работы, придется навестить старых работодателей и попросить у каждого этот документ.
  • Декларации 3-НДФЛ за каждый год учебы. Ее заполняют от руки. Для этого вам понадобятся паспорт, чеки с оплатой за обучение, а также данные справки 2-НДФЛ.
  • Заявление в налоговую о возврате части НДФЛ.
  • Паспорт и его копия. Если вы платили за обучение детей, брата или сестры, возьмите документы, подтверждающие ваше родство с ними.

Проверка документов в налоговой может длиться около трех месяцев. Если будут найдены ошибки в бумагах, придется подавать их заново. Но если данные в документах корректны, вы получите вычет в течение 2-3 месяцев.

Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.

Вычет за обучение если нет инн

То есть, Вы сейчас хотите заявить имущественный вычет по приобретению квартиры, купленной 17 лет назад? ? ?Включите логику: 17 лет назад НК еще не было, да и срок давности в три года еще никто не отменял. Сейчас вычет по этой квартире Вы сможете использовать только при ее продаже. И прочитайте всё-таки ст. 220 НК РФ.

Вы россияне? подать декларацию на налоговый вычет вы можете только по месту основной регистрации. для этого вам просто нужно заполнить её на основании документов и отправить ценным письмом с описью и уведомлением в свою налоговую, где вы зарегистрированы. после проверки и подтверждения вычета хорошие инспектора звонят на указанный в декларации номер телефона. . после подтверждения со стороны налоговой надо писать заявление в ГНИ с указанием банковского счета, куда вам и перечислят налоговый вычет.

Вычет за образование ребенка

Курсы английского, школа танцев или платный лицей — за них государство вернет часть оплаты, если ребенок учится очно и ему меньше 24 лет. Если форма занятий не прописана в договоре, подойдет справка из учебного заведения.

Вычет действует на сумму, не превышающую 50 000 рублей. Таким образом, родителям вернется до 6 500 рублей на ребенка.

Важно, чтобы заявление подавал тот родитель, который официально работает и платит подоходный налог. Желательно оформить договор на его имя, это поможет избежать дополнительной бумажной волокиты

Рассмотрим, какие встречаются варианты.

Документы оформлены на одного родителя. Если в договоре родитель указан как заказчик и плательщик, а квитанции тоже оформлены на него — это выигрышная ситуация. Дополнительно доказывать, что платил он, не потребуется.

Документы оформлены на ребенка. Если договор оформлен на ребенка, понадобится доверенность. Она подтвердит, что учебу оплачивал родитель. Если договор и платежные квитанции оформлены на ребенка, вычет получить сложней. В этой ситуации решение останется за налоговой инспекцией.

Договор оформлен на ребенка, а платит родитель. Родитель вправе запросить вычет. Договор доказывает, что ребенок учился, а платежка подтверждает, что родитель учебу оплатил.

Документы оформлены на двух родителей. Если договор оформлен на одного супруга, а квитанция — на другого, вычет все равно положен. Согласно Семейному кодексу, имущество супругов — общее, поэтому при оформлении вычета потребуется приложить копию свидетельства о браке.

Сроки подачи документов и получения выплаты

Декларация 3-НДФЛ может сдаваться в налоговую инспекцию в течение всего года. Особых ограничений по срокам и датам нет. Соответственно, чем раньше принимается декларация, тем быстрее Вы получаете деньги на свой счет. Срок для проверки установлен 2-3 месяца.

Налоговая декларация на возврат социального подается только за предыдущие 3 года. Если сейчас 2020 год, до декларации принимают за: 2017, 2018, 2019. Если обучение было в 2016 году, и Вы не успели сдать декларацию, то возврата по этой сумме уже не будет.

Проще говоря, дата (год) в квитанции об оплате должен соответствовать году, за который подается декларация.

В 3-м примере, на первый взгляд, все упрощается: заплатил сразу всю сумму и нужна-то всего 1 декларация. Но. Не забывайте о лимите возврата в течение одного года. Если сумма годовой оплаты за обучение превышает 120 000 руб. (13% от нее – 15 600 руб.), то лучше разбить оплату на 2 года, чтобы можно было вернуть всю сумму полностью.

Вот список документов, которые потребуются для заполнения декларации 3-НДФЛ, чтобы вернуть подоходный налог за обучение:

  1. Справка 2-НДФЛ (оригинал) о доходах гражданина за год. Выдается бухгалтерией предприятия, где работаете.
  2. Договор на обучение (копия).
  3. Лицензия образовательного учреждения (копия).
  4. Квитанции об оплате (копия).
  5. Специальный бланк справки об уплаченной сумме за обучение в течение года (оригинал). Выдается бухгалтерией обучающего заведения.
  6. Справка о прохождении обучения (оригинал).

В налоговую инспекцию предоставляются копии или оригиналы (указано в перечне) всех этих документов. Но часто инспектора, принимающие налоговую декларацию 3-НДФЛ, хотят видеть оригиналы. Поэтому лучше взять их с собой, чтобы показать, если возникнет необходимость. Однако, оставлять в налоговой инспекции следует только копии.

Через налоговую

Чтобы рассчитать размер налогового вычета за обучение, нужны:

  1. Заявление на вычет за обучение, где указана сумма налога, способ уплаты.
  2. Декларации 3-НДФЛ, а также 2-НДФЛ.
  3. Договоры с образовательным заведением с указанием ее лицензии, формы обучения, цены.
  4. Платежные документы – платежки, оплаченные одним из родителей.
  5. Документы на ребенка.
  6. Сведения в виде реквизитов для возмещения.

Форма 3-НДФЛ состоит из нескольких страниц, каждую из них следует заполнять очень тщательно. Любые ошибки существенно затрудняют процесс получения средств и затягивают сроки. Для получения формуляра и его заполнения есть несколько способов:

  1. Частные сервисы онлайн (услуги могут быть платными).
  2. Сервисы налоговой инспекции.
  3. Программа ФНС, доступная для скачивания.
  4. Личное посещение налоговой и заполнение на месте.

Налоговый вычет через работодателя

Налоговый вычет проще оформить через работодателя, который будет выступать посредником между вами и налоговой службой. В этом случае гражданину не нужно заполнять налоговую декларацию (3-НДФЛ) и получать справку 2-НДФЛ. Перед тем как обращаться за вычетом к работодателю, нужно подтвердить в налоговой службе право на получение вычета. Для этого нужно:

  • Написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на вычет
  • В налоговую службу предоставить документы подтверждающие право на вычет
  • По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет

После получения уведомления из налоговой службы, можно подать заявление работодателю на предоставление вычета. Начиная с месяца подачи заявления работодателю и предоставив уведомления из налоговой, сотрудник сможет получать деньги за налоговый вычет вместе заработной платой.

Основные условия приобретения права на налоговый вычет

Получение образования является необходимостью, особенно если вы или ваш ребенок планируете построить серьезную карьеру, добиться профессионального успеха.

В то же время дорога к диплому зачастую оборачивается фундаментальными финансовыми затратами для семьи. Чтобы хоть частично облегчить ситуацию, государство предоставляет право уменьшить налоговые платежи физических лиц на суммы, затраченные на обучение свое, своих детей, а также братьев и сестер, если им не исполнилось 24 лет.

Таким образом, вычет можно получить не только по расходам на высшее образование, как принято считать, но и снизить налоговое бремя на суммы, уплаченные за пребывание малышей в детских садах, платные услуги муниципальной школы или обучение в частной школе, музыкальной, спортивной, курсы вождения или повышения квалификации, изучения иностранных языков и иные.

Получить налоговый вычет за обучение легко — история читателя

Примечание редакции: законодательством предусмотрен возврат налога на указанные в заявлении банковские реквизиты. Это НЕ обязательно должен быть Сбербанк. Однако, в некоторых отделениях ФНС на практике оказывается иначе — требуют номер счета в сбербанке. Это противоречит действующему законодательству, и решать Вам: можно принципиально спорить или предоставить номер счета указанного банка.

Самый простой способ — обратиться в ближайшую налоговую инспекцию. Сотрудник налоговой службы даст подробную информацию о пакете документов, который необходимо собрать и подскажет, куда можно обратиться за помощью в заполнении налоговой декларацию. Именно по этому пути я и пошла, когда решила попробовать получить вычет за заочное обучение в университете.

Проверить имущественный вычет по инн

Положения НК РФ предоставляют гражданам право использовать остаток имущественного вычета при совершении следующей сделки. Сегодня мы расскажем о том, ка узнать остаток налогового вычета. Возврат НДФЛ при покупке жилья Покупка недвижимости – важный и желанный шаг в жизни каждой семьи.

Обычно, проверка документов занимает около трёх месяцев, далее происходит перечисление, но иногда перечисляют быстрее. Согласно установленным правилам в Налоговом кодексе в течение трёх месяцев налоговая инспекция должна проверить декларацию, этот срок рассчитывается с момента сдачи декларации 3-НДФЛ. Далее на четвёртый месяц (в его течении) сумма вычета должна перечисляться непосредственно на счёт конкретного налогоплательщика Проверить то, на кой стадии проверка декларации онлайн можно на официальном сайте Налоговой службы (вот здесь), но для этого нужно к своему личному кабинету взять логин и пароль в инспекции, там где вы прописаны.

Поделитесь в социальных сетях:vKontakteFacebookTwitter
Напишите комментарий